金蝶精斗云云会计结账相关常见问题（一）

1、结账(结转损益)，如何操作？

2、凭证审核失败，应该如何处理？

3、按余额反向结转是什么意思？

4、结账的界面未交增值税，计提地税，计提所得税必须生成凭证吗？

5、反结账，提示:启用期间不允许反结账，应该如何处理？

6、结账到下一期失败，提示:结账到xxxx年xx期失败。有损益余额需重新生成凭证!应该如何处理？

7、计提地税，如何操作？

8、年度结账，如何操作？

1、结账(结转损益)，如何操作？

【名词解释】

结转损益是指在期末，损益类科目的余额将全部结转到“本年利润”中，结转后，损益科目余额为零的过程。

结账是从当期进入下一期，比如当期是第十期，那么结账就是结账到第十一期。

【操作流程】

1、录入当期所有凭证后，在结账页面【结转损益】，通过左上角小齿轮可设置(检查)结转参数(如未缺少参数，请忽略该步骤);

2、设置(检查)完毕后，点击【生成凭证】，系统自动生成结转损益凭证，然后点击结账页面右上角【结账】;

3、结账成功后，当前期间跳转为11期，结账步骤即完成。

【温馨提示】

1、结账就是扎账，结账之后，就不能再对之前录入数据进行修改;只有反结账之后，才能对之前录入数据进行增删改。

2、云会计不需要过账。

3、结转损益凭证必须系统生成，不能手工录入，否则利润表无法取数。

4、结转损益凭证成功生成后，下面会显示重新生成凭证的按钮，是正常的，不影响其他操作。

5、年末(第十二期)本年利润，未分配利润也是按步骤自动结转，无需其他操作。

2、凭证审核失败，应该如何处理？

【故障现象】

审核完成共1张凭证:
审核成功:0，审核失败: 0 ，跳过:1

审核完成共1张凭证:
审核成功:0，审核失败: 1 ，跳过:0

【故障原因】

1、审核失败:审核了已审核的凭证

2、跳过审核:审核了不在当前会计期间的凭证，因为过去的期间已结账，不允许修改已结账的数据

【解决方案】

1、已审核的凭证，无需重复审核，这种错误提示忽略就行了

2、若凭证日期在当前期间之前，则需要反结账回到凭证日期期间审核该凭证

举例:账套已经结账到2020年3期，勾选2020年1月某一个凭证点审核，显示审核完成:成功:0，失败:0，跳过:1，凭证审核失败，若要审核需反结账到1月再点审核。

【温馨提示】

系统可以审核当前期间及以后期间的凭证，不能审核已结账期间的凭证。若需要审核以前期间的凭证必须反结账到对应期间方可审核生效。

3、按余额反向结转是什么意思？

【名称解释】

在线软件目前只提供账结法，需要注意的是在【结账】中有个选项

一是按科目余额的反方向结转，将金额转换为正数后再来定义它的余额反方向;例如，财务费用-利息收入，若录为借方负数，在结转时，系统按借方正数结转至本年利润。

二是按科目属性中定义的科目方向进行反方向结转;例如，财务费用-利息收入，若录为借方负数，在结转时，系统按贷方负数结转至本年利润。

【温馨提示】

用户在实际应用过程中，要留意这其中的差异，以免对相关账务报表产生误解。

以科目余额表为例：

若财务费用—利息收入按科目余额的反方向结转，因借方一正一负，合计数为零，在表中不体现;

若财务费用-利息收入按科目属性中定义的科目方向进行反方向结转，因借贷方均以负数表述，在表中可直接体现。

4、结账的界面未交增值税，计提地税，计提所得税必须生成凭证吗？

【说明】

1、结账界面的【结转损益】功能必须点击生成凭证

2、【转出未交增值税】、【计提地税】、【计提所得税】、【结转销售成本】功能可以生成凭证，也可以不生成凭证;

3、系统生成凭证或手工录入凭证均不影响报表取数;

4、企业可以根据需要选择系统自动生成凭证还是手工录入凭证。

5、反结账，提示:启用期间不允许反结账，应该如何处理？

【故障现象】

反结账，提示:启用期间不允许反结账

【故障原因】

反结账是返回上一期已结账期间的操作

1、查看当前的会计期间

2、【设置】-【系统参数】，查看系统启用期间

3、若当前会计期间与系统启用期间一致，那么不能进行反结账回到上期

【解决方案】

启用期间是您选择的记账最初期间，已经无法再反结账到更早的期间了，若需要修改当期凭证数据，可以直接在当前期间进行修改。若在账套里有做去年的账，启用日期在去年之前，就可以正常反结账到去年的。

6、结账到下一期失败，提示:结账到xxxx年xx期失败。有损益余额需重新生成凭证!应该如何处理？

【故障现象】

结账到下一期失败，提示:结账到xxxx年xx期失败。有损益余额需重新生成凭证!

【故障原因】

系统已经自动生成了结转损益凭证，后续人为补录了涉及损益类科目凭证，未重新刷新生成结转损益凭证，导致余额未结转;损益科目期末需要将余额数据结转到本年利润科目才可结账。

【解决方案】

返回到结账界面，重新点一下生成结转损益的凭证(已审核过的凭证，需要反审核后，再去重新生成);

或者删除系统生成的结转损益凭证，再次重新生成一次。

7、计提地税，如何操作？

【名词解释】

按照税法要求，企业在计算缴纳增值税的同时，还应计提缴纳部分地税税金，主要包括城市维护建设税和教育费附加，多数地区已开始计提地方教育费附加。企业应在月末计提，月初申报缴纳，取得完税凭证冲销计提金额。这些计提的税金属于企业费用，因此企业在估算当月利润时，也应考虑这些数据。

【操作流程】

1、根据取数规则，自动在结账页面生成数据;

2、点击右上角小齿轮可调整比例。

【取数规则】

当应交增值税和应交消费税合计作为依据。

其中:

应交增值税:取“应交税金(费)—应交增值税”科目期末余额或“应交税金(费)—未交增值税'的本月贷方发生额

(a)“应交税(金)费—应交增值税”可期末余额是否大于零(贷方正数)，大于零时，该值作为应交增值税的值

(b)小于等于零时检查“应交税金(费)-未交增值税”月贷方发生额，月贷方发生额大于零时，该值作为应交增值税的值

应交消费税:“应交税费——应交消费税”本月贷方发生额

“应交增值税”+“应交消费税”的值大于零生成凭证，小于等于零不生成凭证。

注:结账界面的计提金额显示为负数，则是根据系统计算逻辑判断无需计提，这种情况若想要计提，可手工录入计提凭证处理。

8、年度结账，如何操作？

【名词解释】

年结是指每个会计年度的最后一个会计期间，针对全年的会计业务进行结账。年结时间是在账套数据中的当年第12期的期末。

【操作流程】

年度结账(12月结账)，跟月结是一样的，按正常结账流程操作。

但是年结会多生成一张本年利润结转到利润分配-未分配利润的凭证。

如果盈利 借:本年利润 贷:利润分配-未分配利润

如果亏损 借:利润分配-未分配利润 贷:本年利润

【说明】

1、云会计年度结账，每年的账是连续的。

2、年结以后，上年度的数据跟本年度的数据都在一个帐套里面，不像安装版是一个年度一个备份包，不需要重建账套。