标准版，迷你版年结操作指引

KIS 标准版、迷你版 V11.0 账务年结操作指引

1.何为年结

年结是指每个会计年度的最后一个会计期间，针对全年的会计业务进行结账。在使用金蝶 KIS 软件系统的情况下，系统进行年结操作时，会自动产生相关的账册，根据系统配置进行一系列的检查操作，同时将期末的余额转入下一年，作为下一年的期初余额。

年结的时间一般为在账套数据中的第 12 期期末，由于财务工作期末结账一般都会晚于实际

的账务期间，因此实际执行年结的自然年度时间可能在新年的 1 月或 2 月。

2.年结前的准备

在软件中执行年结前，需要完成以下准备工作，以 KIS 标准版为例进行说明。以下固定资产管理、出纳管理、工资管理等业务完成之间，没有必然的先后关系。

2.1账务期间

账务期间需要到年末，如第 12 期，如图-1 所示

图-1

2.2出纳管理

出纳扎帐分为期末扎帐与年末扎帐，在进行出纳年末扎账前，需要检查以下工作是否都已经完成：

1.现金日记账录入

2.银行存款日记账录入

3.银行存款对账单录入（若没有则可跳过）

4.银行存款日记账与对账单的对账工作（建议按实际相符的账务时间进行勾对，比如实际账务已经是 2016 年 12 月 31 日，进行对账时的自然时间是 2017 年 1 月 17，在对账时的对账日期

建议设置为 2016 年 12 月 31 日，如图-2 所示）

图-2

做完以上操作后，可进行出纳年末扎帐，依次单击【出纳管理】-【出纳扎帐】，进入出纳扎帐窗口。将出纳系统的轧账日期调至当前账套中实际年度的最后一天（如 2016 年 12 月 31 日），进行轧账处理。到了年末出纳扎账时，一般会自动勾选选项：年末扎账。如图-3 所示。

图-3

若账套选项的“出纳”页签，是否进行银行对账选择的“否”，则无需进行年末扎帐操作。如图-4 所示。

图-4

2.3 固定资产管理

若有使用固定资产管理系统，则需要计提完折旧。如果计提了折旧后，又发生了固定资产变

动，则本期折旧需要重新计提。如图-5 所示。

图-5

2.4 工资业务

若有使用了工资管理系统来管理人员及工资，并且需要将工资费用生成财务凭证，则需要在

确认工资数据无误后，生成本月的工资费用凭证。如图-6 所示。

图-6

迷你版和未使用工资模块的标准版用户可略过此步。

2.5 账务期末处理

将所有凭证进行过账后，根据需要进行以下业务处理。

1. 自动转账

若有需要利用自动转账生成凭证的，待所有凭证过账之后在进行自动转账，并将自动转账生

成凭证也进行过账处理。如图-7 所示。

图-7

2. 期末转账

系统根据账套所对应的会计制度，预设对应的智能转账业务类型，用户可根据需求选择使用。

如图-8 所示

图-8

3. 期末调汇

有外币业务并且有汇率变动的，通过期末调汇，生成调汇凭证，并将调汇凭证进行过账。如

图-9 所示。

图-9

4. 结转损益

所有业务凭证过账后，进行结转损益，并将生成的结转损益凭证进行过账。如图-10 所示

图-10

5. 结转本年利润

年末需将本年利润科目余额转至未分配利润科目，该凭证可通过手工录入，也可通过期末智

能转账功能生成。结转本年利润凭证生成后，需进行过账处理。

3. 年结操作

年结结账操作与日常期末结账操作一样，单击【期末处理】，系统会提示会计期间已到年末，

如图-11 所示。

图-11

单击【完成】，进行账套备份操作，如图-12 所示。单击【备份】完成账套备份工作，请妥善

保存好备份文件。

图-12

完成结账操作后，系统自动生成新年度账套，账套显示期间为 2017 年 1 期，如图-13 所示

图-13

年结过程中会产生备份文件，后缀名为 AIR 的文件，如图-14 所示。

图-14

若勾选“备份到企业云盘”则在我的企业云盘中也存在一个备份，如图-15 所示

图-15

4. 查看往年数据

在年结产生的新一年账套中，无上一年度的账务数据，仅只保存了年初数。若需查看上一年

度的凭证、报表等数据，可打开年结账套进行查看。

年结账套为年结过程中产生的后缀名为 AIY 的账套文件，在年结账套中可对账务数据进行修

改，但不可进行结账操作。

在软件主界面，单击右上角【文件】→【打开年结账套】，打开账套进行查看往年数据。如

图-16 所示

图-16

若为 9.1 之前的老版本则年结账套后缀名为 A16，将文件后缀名修改为 AIS 打开账套查看往

年数据。

5. 修改往年数据

年结后，发现上一年度数据有误，需要进行修改，有两种处理方式

第一种方式：将年结过程中生成的后缀名为 AIR 的备份文件，在软件主界面单击【文件】→

【账套维护】→【账套恢复】中进行账套恢复，如图-17 所示。恢复为后缀名为 AIS 的账套文件

后，再打开账套文件，对账务数据进行修改，修改完后重新进行年结操作。

图-17

第二种方式：将年结账套后缀名 AIY 修改为 AIS，打开账套文件进行账务数据修改，修改完

后重新进行年结操作。